佛得角：技术援助报告 决议框架的审查与实施(英译中)

　　摘要

    　　佛得角自2014年以来实施了一种特殊的决议制度（SRR），其中BCV（巴西银行股份有限公司）作为决议机构。SRR在2017年仅应用了一次，用以解决一家非系统性的公有银行。与最佳国际实践相比，该解决方案框架存在重大差距。解决方案工具包有限，而BCV缺乏一系列确保金融稳定和有序解决系统内银行问题所必需的权力。框架中的保障要素也有限，应扩大以保护债权人权利并避免法律不确定性。

    　　会议与BCV讨论了现代有效决议机制的支柱，并提出了多项修订SRR的建议，旨在使其与国际标准和最佳实践相一致。建议包括但不限于以下几点：（一）提供明确的法定机制来确定银行是否破产或可能破产；（二）扩大法定解决工具，包括1）在事先无司法同意的情况下行使减记或转换权力（债转股），但需受事后上诉至法院的约束；2）在严格条件下和公平价值下，将银行在解决过程中转移资产至资产管理部门；3）要求从集团其他部分或第三方确保关键服务的连续性；（三）赋予BCV（解决当局）权力和义务，为其制度范围内的所有银行制定解决计划。预计BCV将在未来几个月内与财政部长协调，准备草案法律　　决议框架的实施受到阻碍，因为用于解决功能的BCV严重缺乏人力资源。决议功能在一个承担宏观审慎职能的办公室（而非部门）内进行。目前，只有一名工作人员全职负责决议功能。此外，办公室负责人负责宏观审慎监督和决议，这限制了决议功能的运营独立性。考虑到这些限制，在决议框架创建10年后，BCV在实施这一框架方面没有取得任何重大进展。

    　　该任务提出了几项建议以缓解现有的利益冲突，改善了解决功能的组织和效率，以及其人员配备水平。建议的一个重要变化涉及决议功能的治理结构，并将该功能从BCV的所有其他功能中分离出来，包括目前决议功能所在的宏观审慎功能。此外，BCV应赋予将承担决议功能的组织单位与监管功能所赋予的地位和优先级，以及赋予监管（部门）负责人相同的地位和优先级。最后，在非常短的时间内，需要扩大决议功能的编制，使BCV能够履行其作为决议机构的职责。

    　　BCV还应加强和扩大解决计划。当前SRR存在法律限制，未明确规定BCV准备解决计划的权力或义务——相反，银行被期望准备这类计划。这种情况严重限制了BCV在解决计划过程中的进步能力。截至今天，只有一家银行（一家葡萄牙银行的子公司）提交了解决计划，BCV与此银行就计划进行了有限的讨论。除了对SRR进行必要的修改以赋予BCV制定解决计划的明确权力之外，框架还应明确要求BCV进行可解决性评估，并赋予其必要的权力以消除解决可能性的障碍。还建议在修订后的SRR中引入设定损失吸收能力的权力。

    　　需求。这些需求需要具有灵活性，简洁性，并且与类似于有着有限国际市场准入的佛得角这样的小法域的现实情况成比例。

    　　BCV需要紧急开始其关于解决权力的具体化工作的实施，以提高其作为解决机构的职能能力。不足以仅针对银行准备个别计划并移除解决障碍。决议机构还应具备执行其职权的操作能力。为实现这一目标，该任务建议BCV准备一份决议手册，汇集所有在需要执行解决行动时必须遵循的政策和程序。这是一份全面的、活的文件，需要付出显著努力来构建，但对于BCV正确且迅速执行任何解决行动至关重要。另外，一旦在实施解决机制和增加资源方面取得进展，该任务还建议BCV为一家大型国内银行失败进行桌面或实地危机模拟演习。这些演习不需要过于复杂，但允许当局注意到自己能力上的差距，并致力于填补这些差距。除了决议手册和危机模拟演习之外，还建议BCV在解决功能和审慎监管功能之间建立清晰的协调和信息共享安排，这将是一个有效的BCV危机管理框架的必要先决条件。